Проблема
Ко мне обратился индивидуальный предприниматель — у него началась камеральная налоговая проверка.
Предприниматель опасался, что проверка может повлечь неприятные результаты (ранее работал с контрагентами, которые оказались "сомнительными").

По регламенту налоговый орган потребовал предоставить значительный пакет документов.

Разбор ситуации
Я провёл юридический анализ требований налогового органа и выяснил:
- Налоговая вышла за рамки своих полномочий.
- Запрошены документы за пределами сроков хранения, установленных приказами Минфина, и вдобавок документы, которые предприниматель оформлять не должен.
- ФНС фактически рассчитывала на то, что ИП не знает своих прав и «принесёт всё».

Важно: предприниматели не обязаны хранить документы вечно. Сроки чётко прописаны в законодательстве.
А еще предприниматель не обязан составлять некоторые документы, которые обязательны для юридических лиц.
Поэтому в нашем случае налоговая не имела права требовать значительную часть документов.

Решение
Мы выстроили чёткую линию защиты:
◌ Проанализировали каждый запрос налоговой — и дали только то, что действительно подлежало предоставлению.
◌ Все «спорные» документы с истекшим сроком и необязательные для оформления предпринимателем — не предоставили с обоснованием.
◌ Подготовили клиента к общению с инспекцией, чтобы избежать ненужных формулировок или двусмысленностей.

По результатам проверки был составлен акт, в котором…Ответственность НЕ установлена.
Налоговая не смогла доказать нарушение, потому что не получила документы, на которые не имела права.

Итог
✔ 0 рублей доначислений
✔ 0 рублей лишних штрафов
✔ Права предпринимателя — полностью защищены

А главное — налоговая была вынуждена отступить, поняв, что перед ней не «очередной ИП», а человек с квалифицированной юридической поддержкой.

Вывод
▸ Не всё, что требует налоговая, Вы обязаны отдавать.
▸ Законы работают и на налогоплательщика — если знать свои права.
▸ У налоговой есть не только полномочия, но и границы.
▸ Никогда не спешите выполнять требование «просто чтобы отстали» — можно навредить себе.

Если Вы попали под проверку — пишите мне.
Проверим законность требований, защитим интересы и не дадим налоговой использовать лишнюю информацию против Вас.